Załącznik nr 3 do Uchwały Nr XI/74/25
Rady Miejskiej w Złoczewie z dnia 24 marca 2025r.
Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Złoczew na lata 2025-2035
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 24 marca 2025r., dokonano następujących zmian 
w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Złoczew:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 776 917,80 zł, z czego dochody bieżące zwiększono 
o 776 917,80 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 1 682 138,76 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono 
o 708 769,80 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 973 368,96 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -464 383,10 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	62 234 740,70	+776 917,80	63 011 658,50	
Dochody bieżące	46 349 653,70	+776 917,80	47 126 571,50	
Subwencja ogólna	12 943 884,64	+135 331,00	13 079 215,64	
Dotacje bieżące	6 985 886,35	+607 686,80	7 593 573,15	
Pozostałe	9 195 691,35	+33 900,00	9 229 591,35	
Wydatki ogółem	61 793 902,84	+1 682 138,76	63 476 041,60	
Wydatki bieżące	41 209 666,44	+708 769,80	41 918 436,24	
Wynagrodzenia i pochodne	20 736 904,43	+357 542,26	21 094 446,69	
Pozostałe wydatki bieżące	19 332 762,01	+351 227,54	19 683 989,55	
Wydatki majątkowe	20 584 236,40	+973 368,96	21 557 605,36	
Wynik budżetu	440 837,86	-905 220,96	-464 383,10	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Złoczew:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 905 220,96 zł i po zmianach wynoszą 1 620 423,10 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	715 202,14	+905 220,96	1 620 423,10	
Wolne środki	577 471,64	+905 220,96	1 482 692,60	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Złoczew na lata 2025-2035 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	5,81%	9,66%	TAK	10,68%	TAK	
2026	5,51%	10,42%	TAK	11,45%	TAK	
2027	5,04%	11,42%	TAK	12,45%	TAK	
2028	5,00%	12,09%	TAK	13,11%	TAK	
2029	4,74%	12,48%	TAK	13,50%	TAK	
2030	4,41%	13,07%	TAK	14,10%	TAK	
2031	4,47%	13,60%	TAK	14,63%	TAK	
2032	4,20%	15,50%	TAK	15,50%	TAK	
2033	4,15%	15,38%	TAK	15,38%	TAK	
2034	4,02%	15,29%	TAK	15,29%	TAK	
2035	3,83%	15,27%	TAK	15,27%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Złoczew spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
W 2026 roku zaplanowano  dochody majątkowe w wysokości 629 000,00zł z tytułu sprzedaży następujących nieruchomości:
o	Broszki dz. nr 39/2 cena 375 000,00 zł;
o	Broszki dz. 39/3 cena 224 000,00 zł;
o	Grójec Wielki dz. nr 464 cena 30 000,00 zł.
Zmiany załącznika nr 2 Wykaz Przedsięwzięć do Wieloletniej Prognozy Finansowej dotyczą następujących zmian:
w 2025r:
- zwiększono limit wydatków o kwotę 9,35zł  na wydatki bieżące dt. realizacji projektu Cyberbezpieczny Samorząd.
- dodano przedsięwzięcie p.n. Wykonanie oświetlenia ulicznego w miejscowości Łagiewniki
- zwiększono nakłady finansowe na przedsięwzięcia:
o	Budowa Przedszkola i Żłobka w Złoczewie w kwocie 300 704,26 zł;
o	Rewitalizacja Parku Miejskiego w Złoczewie w kwocie 560 542,63 zł;
o	Przebudowa i remont dróg gminnych w kwocie 843 760,70 zł.
Zmniejszono nakłady finansowe na przedsięwzięcie Doposażenie żłobka w Złoczewie w kwocie 300 704,26 zł.
Pełen zakres zmian obrazuje załącznik nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.